實(shí)際業(yè)務(wù)中，貨物已經(jīng)入庫(kù)，但是發(fā)票遲遲不能開來(lái)，這該怎么辦？今天就讓小編來(lái)給大家絮叨一下用友T3軟件“暫估應(yīng)付款”這個(gè)科目的使用。

在軟件中對(duì)于采購(gòu)入庫(kù)單生成憑證分錄不管你采購(gòu)業(yè)務(wù)是否為暫估業(yè)務(wù)一般是：

借：原材料 貸：物資采購(gòu)

但是有些客戶對(duì)于貨票同時(shí)到達(dá)的業(yè)務(wù)要生成一張憑證軟件中的憑證分錄為：

借：物資采購(gòu) 應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅--進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款（銀行存款）

購(gòu)銷單制單中生成憑證分錄為：

借：原材料 貸：物資采購(gòu)

對(duì)于暫估業(yè)務(wù)生成的憑證是不走物資采購(gòu)這個(gè)科目，而是走“應(yīng)付賬款--暫估應(yīng)付款”這個(gè)科目，即：

借：原材料 貸：應(yīng)付賬款--暫估應(yīng)付款

對(duì)于這樣的業(yè)務(wù)需求軟件中是如何設(shè)置的呢？具體操作步驟如下：

1、增加“應(yīng)付賬款--暫估應(yīng)付款”明細(xì)科目，設(shè)置為供應(yīng)商往來(lái)輔助核算，但不要設(shè)置受控科目，如果“應(yīng)付賬款”科目已經(jīng)使用了則不方便增加二級(jí)明細(xì)科目，可以增加一個(gè)“暫估應(yīng)付款”一級(jí)科目。

注：如果這個(gè)科目設(shè)置了受控于“應(yīng)付”系統(tǒng)，則不允許在購(gòu)銷單據(jù)制單使用的，所以這個(gè)科目一定不要設(shè)置受控于“應(yīng)付”。

2、如果新開帳，錄入總賬期初時(shí)應(yīng)該把手工帳中的“暫估應(yīng)付款”科目數(shù)據(jù)錄入到“應(yīng)付賬款--暫估應(yīng)付款”科目中。

3、在核算模塊中“對(duì)方科目設(shè)置”中設(shè)置暫估科目為“暫估應(yīng)付款”

4、本期有暫估業(yè)務(wù)的話，錄入采購(gòu)入庫(kù)單并記賬后，在購(gòu)銷單據(jù)制單中選擇“采購(gòu)入庫(kù)單（暫估記賬）”生成憑證如下：

5、用友T3軟件在做暫估應(yīng)付業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)注意以下兩種情況：

5.1、如果是增加的“應(yīng)付賬款”科目的明細(xì)科目（下級(jí)科目），另外假定對(duì)于收到采購(gòu)發(fā)票確認(rèn)應(yīng)付賬款科目為“應(yīng)付賬款--應(yīng)付采購(gòu)款”，月末要用“應(yīng)付賬款--應(yīng)付采購(gòu)款”科目與采購(gòu)模塊的供應(yīng)商往來(lái)賬表進(jìn)行對(duì)賬，而不是與“應(yīng)付賬款”科目進(jìn)行對(duì)賬。

5.2、如果增加了“暫估應(yīng)付款”這個(gè)科目的一級(jí)科目，在財(cái)務(wù)報(bào)表中編制資產(chǎn)負(fù)載表時(shí)要對(duì)“應(yīng)付賬款”的公式重新進(jìn)行設(shè)置，在公式中應(yīng)該包含“暫估應(yīng)付款”這個(gè)科目的數(shù)據(jù)，如果不包含則會(huì) 導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表對(duì)賬不平現(xiàn)象。

以上就是用友T3“暫估應(yīng)付款”科目的使用操作方法啦！如果你在操作過(guò)程中還有不明白的地方，可點(diǎn)擊下方立即咨詢按鈕解答！

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